Дифференцированный способ погашения кредита

Особенность расчета процентов и графика платежей при дифференцированном способе заключается в равномерном погашении тела кредита на протяжении всего срока кредитования. Другими словами, первоначальная сумма кредита делится на срок кредитования, выраженный в месяцах (количество месяцев) в результате чего определяется доля ежемесячного платежа, закрывающая основную задолженность. Для беспроцентных кредитов все расчеты на этом бы и заканчивались, однако в жизни за полученные в долг денежные средства приходится расплачиваться начисляемыми процентами. С поправкой на этот печальный факт ежемесячный платеж складывается из двух составляющих – погашения основной задолженности и процентов, начисленных на остаток этой задолженности. Таким образом, по мере погашения долг становится меньше, а вместе с ним уменьшается и сумма начисляемых процентов. Самый большой платеж придется внести в первый месяц пользования кредитом, поскольку проценты начисляются на всю его сумму, во второй он будет незначительно меньше, в 3-й – еще меньше и т.д. по убыванию.

Формула для расчета суммы погашения тела кредита за один месяц выглядит следующим образом:

СТК – сумма погашения тела кредита за один месяц;
ТК – сумма тела кредита;
k – количество месяцев.

Начисленные за месяц проценты рассчитываются по следующей формуле:

СП – сумма процентов, начисленных за месяц;
СЗ – сумма задолженности по кредиту;
i – годовая процентная ставка.

Таким образом, размер ежемесячного дифференцированного платежа определяется по формуле:

Некоторые банки исходят не из количества месяцев в году, а из количества дней. Тогда формула выглядит следующим образом:

d – число дней в текущем месяце.
ДП – величина платежа за расчетный месяц.

С практическим применением данной методики можно ознакомиться на следующих примерах:

• пример расчета процентов и графика погашения Образовательного кредита Сбербанка, полученного для оплаты программы обучения «Сколково MBA». В соответствии с условиями программы кредитования рассмотрены аннуитетный и дифференцированный способы погашения;
• пример расчета процентов и графика погашения потребительского кредита Сбербанка, предоставляемого без обеспечения. В примере рассмотрены аннуитетный и дифференцированный способы погашения.